嘿朋友们！今天咱们来聊聊“出差”时的小账本——《差旅费会计分录》，听起来挺正式的吧？别担心，咱慢慢聊。
一、出门在外，吃喝拉撒睡
首先呢，大家都知道出去办个事不容易，吃喝住行样样都要花钱对吧？这时候，记好每一笔花销就特别重要了！
1. 餐饮费
△图片阅览
出门在外，总得吃饭不是？这个费用一般都会按照公司的规定报销。比如，一顿午饭吃了50块，那你就可以这样做：
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借：管理费用 - 差旅费（或者销售费用等） 50元
△图片阅览
贷：银行存款 / 库存现金 50元
2. 住宿费
到了目的地肯定得找个地方落脚嘛。这笔钱也是可以报销滴。
△图片阅览
借：管理费用 - 差旅费 300元
贷：银行存款 / 库存现金 300元
3. 交通费
飞机票啊、火车票啊这些，可都得留着发票哦！这样财务那边才好报销。
借：管理费用 - 差旅费 800元
贷：银行存款 / 库存现金 800元
二、回家后，算算账单
好了，回来之后，最重要的就是把这些零零碎碎的开销整理清楚，给公司报账啦！
1. 汇总报销
把上面所有的费用加起来，这就是你的总花费。比如说一共花了1150块钱，那么你可以这么记录：
借：管理费用 - 差旅费 1150元
贷：应付职工薪酬 - 职工福利 1150元
这里需要注意的是，有些公司可能会直接将这部分款项转入员工账户作为补偿，这时就要用到“银行存款”科目了。
2. 核对无误
最后一步，跟财务确认一下，看看是不是所有的东西都对上了。没问题的话，你就能拿到该拿的钱啦！
结语
好啦，关于差旅费会计分录的大致流程就是这样子。虽然有时候会觉得有点麻烦，但毕竟公家的钱也不是大风刮来的，咱们还是要认真对待每一笔支出哦！希望这篇通俗易懂的小文章能帮到正在为此头疼的小伙伴们~
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